Formularze powiernicze dożywotniego mogą pomóc w wykonaniu testamentu lub odwołalnego powierniczego dożywotniego. Dokumenty te nie tylko pozwalają Ci określić, kto otrzyma Twój majątek po Twojej śmierci, ale dają Twojej rodzinie spokój ducha, wiedząc, że realizują Twoje ostatnie życzenia.
Jak korzystać z tych formularzy
Poniższe szablony mogą pomóc w utworzeniu testamentu lub odwołalnego funduszu powierniczego. Szablony te są przeznaczone dla prostych, prostych osiedli. Możesz je dostosować, aby wskazać, kto otrzyma Twój majątek materialny, osobisty i pozostałości (wszystko inne). Wystarczy wpisać odpowiednie informacje i wydrukować je, aby podpisać się przed notariuszem.
- Aby pobrać formularz, po prostu kliknij obraz tego, który chcesz. Otworzy się okno umożliwiające zapisanie formularza na komputerze. Następnie możesz otworzyć zapisany dokument na swoim komputerze i zmodyfikować go według potrzeb.
- Jeśli potrzebujesz pomocy w pobraniu materiałów do druku, zapoznaj się z tymi pomocnymi wskazówkami.
- Jeśli tworzysz Odwoływalny Fundusz Powierniczy, powinieneś także wypełnić szablon ostatniej woli i testamentu oraz uwzględnić nazwę trustu jako przyjmującego w klauzuli Rezydualnej w swoim testamencie.
Odwołalna próbka Living Trust
Odwoływalny żywy trust to dokument stworzony za życia fundatora (osoby, która utworzyła trust, zwanej czasem powiernikiem). Koncesjonariusz pełni funkcję powiernika trustu i zachowuje pełną kontrolę nad aktywami trustu przez całe jego życie. Po śmierci darczyńcy pozostały majątek trustu jest rozdzielany zgodnie z warunkami trustu, podobnie jak w przypadku ostatniej woli i testamentu.
Zalety żywego funduszu powierniczego
Żywy fundusz powierniczy to atrakcyjna opcja dla osób posiadających znaczny majątek lub dla tych, którzy chcą, aby szczegóły ich majątku pozostały prywatne. W przeciwieństwie do testamentu, odwołalne trusty nie podlegają testowi spadkowemu po śmierci darczyńcy, dlatego dokument powierniczy nie jest upubliczniany. Ponadto brak spadku oznacza, że Twój majątek poniesie mniejsze koszty, a mianowicie honoraria adwokackie związane z zarządzaniem majątkiem.
Kolejną zaletą żywego trustu jest to, że pozwala ci wybrać, kto będzie zarządzał trustem, a tym samym będzie zarządzał twoimi finansami, w przypadku, gdy staniesz się niezdolny do pracy i nie będziesz w stanie zajmować się swoimi sprawami finansowymi. Jeżeli nie posiadasz dokumentów i utracisz zdolność do czynności prawnych, sąd będzie musiał wyznaczyć osobę do prowadzenia Twoich spraw, przy czym zawsze istnieje ryzyko, że osoba, która wystąpi o to stanowisko, nie jest tą, którą byś wybrał.
Wady żywego funduszu powierniczego
Główną wadą żywego trustu jest to, że musisz pamiętać o przekazaniu mu wszystkich swoich aktywów. Oznacza to wykonanie czynności mających na celu przeniesienie własności domu i innych nieruchomości na fundusz powierniczy, zmianę tytułu własności pojazdów, zmianę właściciela wszystkich rachunków czekowych, oszczędnościowych i innych rachunków inwestycyjnych oraz przeniesienie całego majątku osobistego na fundusz powierniczy. Jeśli w chwili śmierci posiadasz majątek na swoje nazwisko, istnieje ryzyko, że Twój powiernik będzie musiał poświadczyć Twój majątek, aby przenieść go na fundusz powierniczy.
Oznacza to, że nawet jeśli utworzyłeś trust, nadal musisz sporządzić ostatnią wolę i testament na wypadek, gdybyś zapomniał przekazać trustowi jakikolwiek majątek. Testament ten, zwany „testamentem przelewu”, po prostu pozostawia cały majątek Twojemu zaufaniu.
Pamiętaj, że umieszczenie aktywów w odwołalnym funduszu powierniczym nie eliminuje konieczności płacenia federalnych i stanowych podatków od nieruchomości. Po prostu pozwala uniknąć konieczności posiadania spadku.
Ostatnia wola i testament
Testament to dokument prawny określający, w jaki sposób spadkodawca (osoba, która sporządziła testament) chce, aby jego majątek został rozdzielony w chwili śmierci. Umożliwia także wybranie osobistego przedstawiciela, czyli wykonawcy testamentu, który zajmie się zarządzaniem Twoim majątkiem. Jeśli umrzesz bez testamentu, prawo stanowe określa, kto otrzyma Twój majątek i w jakich proporcjach.
Twój testament musi zostać przez Ciebie podpisany przed co najmniej dwoma świadkami i poświadczony notarialnie. Jeśli nie podpiszesz testamentu w obecności świadków lub jeśli testament nie zostanie poświadczony notarialnie, Twój osobisty przedstawiciel może nadal mieć możliwość dopuszczenia go do spadku. Będzie to jednak wymagało kosztownego postępowania sądowego i nie ma gwarancji, że sąd to dopuści - co oznacza, że Twój majątek zostanie rozdzielony zgodnie z prawem stanowym.
Zalety testamentu
Dla większości ludzi testament jest stosunkowo prostym dokumentem. Jeśli spadek jest prosty – cały majątek przypada Twojemu współmałżonkowi lub partnerowi, a następnie Twoim dzieciom (lub podobnej małej grupie beneficjentów), bezpośrednio i bez powiernictwa – spadek raczej nie będzie trudny ani kosztowny.
Nie ma również potrzeby zmiany własności jakichkolwiek aktywów, jak ma to miejsce w przypadku utworzenia żywego funduszu powierniczego. Oznacza to, że z wykonaniem testamentu nie wiążą się żadne dodatkowe koszty, ponieważ nie trzeba sporządzać i składać aktów własności ani innych dokumentów własności.
Wady testamentu
Po dopuszczeniu do spadku testament staje się dokumentem publicznym. Oznacza to, że każdy, kto chce udać się do lokalnego sądu, może wyciągnąć akta spadkowe i sprawdzić, komu pozostawiłeś (lub nie) swój majątek i ile miałeś pieniędzy.
O wiele łatwiej jest podważyć testament niż trust. Osobisty przedstawiciel musi powiadomić najbliższych krewnych zmarłego (zazwyczaj współmałżonka i dzieci), że spadek zostaje przyjęty do spadku oraz kim są beneficjenci. Nie stanowi to problemu, jeśli Twój małżonek lub dzieci mają odziedziczyć Twój majątek.
Jeśli Twój małżonek lub dzieci nie mają odziedziczyć Twojego majątku, powiadomienie najbliższych krewnych może stanowić problem, ponieważ powiadomienie zawiera również nazwiska beneficjentów. Twój syn może nie być szczęśliwy, gdy zobaczy, że przekazałeś cały swój majątek na cele charytatywne, i może spróbować to zakwestionować. Natomiast powiernik żywego trustu nie ma obowiązku udzielania najbliższym krewnym zmarłego jakichkolwiek informacji dotyczących podziału majątku trustu.
Zatrudnienie prawnika ds. planowania majątku
Ani Ostatnia Wola i Testament, ani szablony Odwoływalnego Powiernictwa Żywego nie tworzą dodatkowych trustów dla nieletnich, którzy mogliby otrzymać spadek. Chociaż dokument przyznaje osobistemu przedstawicielowi lub powiernikowi uprawnienia do utworzenia trustu w celu przejęcia spadku przez osobę niepełnoletnią, jeśli chcesz, aby spadek Twojego dziecka był powierniczy, powinieneś zasięgnąć porady doświadczonego prawnika specjalizującego się w planowaniu majątku, który może pomóc Ci w sporządzeniu trustu aby dopasować się do Twoich potrzeb.
Możesz także chcieć skorzystać z trustów, jeśli jesteś żonaty i masz dzieci z poprzedniego małżeństwa. Doświadczony prawnik zajmujący się planowaniem majątku może pomóc Ci w sporządzeniu funduszu powierniczego, który umożliwi Twojemu obecnemu współmałżonkowi czerpanie korzyści z Twojego majątku i przekazanie jego większości Twoim dzieciom po jego śmierci.
Te szablony nie zapewniają również żadnej ochrony umożliwiającej uniknięcie lub zminimalizowanie federalnych lub stanowych podatków od nieruchomości. Większość prostych posiadłości nigdy nie będzie płacić podatków od nieruchomości; w 2015 r. federalne zwolnienie z podatku od nieruchomości wynosi 5,43 mln USD, co oznacza, że Twój majątek zapłaci podatek od nieruchomości tylko wtedy, gdy jego wartość przekroczy tę kwotę. Jeśli jednak masz spory majątek, będziesz musiał skonsultować się z doświadczonym prawnikiem zajmującym się planowaniem majątku.
Rozpocznij planowanie teraz
Jeśli chcesz mieć pewność, że po śmierci Twój majątek zostanie rozdzielony zgodnie z Twoimi życzeniami, musisz rozpocząć planowanie już teraz. Te bezpłatne szablony pomogą Ci uporządkować swoje sprawy i zapewnią Tobie i Twojej rodzinie spokój ducha.
